Cash Management: Was es ist und wie es im Unternehmen angewendet wird

Eine der vielen Aufgaben, die Unternehmen haben, besteht darin, zu planen, wie sie ihr Geld verwenden werden.

Mit diesem Artikel können wir herausfinden, wie diese Funktion ausgeführt wird, was sie sind die Faktoren, die berücksichtigt werden, um das Cash Management so effizient wie möglich zu gestalten und die Prinzipien, die kein Unternehmen vergessen sollte, wenn es bei dieser Aufgabe optimal sein will.

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Was ist Cash-Management?

Cash Management, auch unter dem englischen Namen Cash Management bekannt, bezieht sich auf alle Maßnahmen, die ein Unternehmen ergreift, um die Geldzu- und -abflüsse zu steuern, um eine optimale Finanzlage zu erhalten. Um dieses Ziel zu erreichen, muss die Organisation die Liquidität, die sie in jedem hat, umfassend kontrollieren Derzeit sind die von Ihnen zu leistenden Zahlungen sowie die Finanzierungsmöglichkeiten, die Sie bei der Banken.

Der Zweck des Cash Managements ist

sicherstellen, dass das Unternehmen über die notwendigen Mittel verfügt, um seine Verbindlichkeiten in jedem Jahr begleichen zu können und gleichzeitig den Überschuss so effizient wie möglich zu nutzen, falls vorhanden, um den Nutzen der Investition zu maximieren. Dazu muss sie einen Ausgleich zwischen dem Teil, der zur Begleichung von Schulden, zur Begleichung offener Rechnungen verwendet wird, einem anderen Teil, der in bar gehalten wird, und einem anderen, der reinvestiert wird, herstellen.

Für all diese Angelegenheiten ist es wichtig, einen Schatzmeister zu haben, der in der Lage ist, die entsprechenden Verfahren durchzuführen und die Kontrolle über die Geldzu- und -abflüsse, damit der Kontoauszug des Unternehmens immer ausreichend ist und kompromittierende Situationen nicht erreicht werden die Stabilität der Organisation, denn wenn es auf finanzieller Ebene zu Problemen kommt, werden diese unweigerlich alle anderen Facetten der Unternehmen.

Sie mögen wie offensichtliche Aussagen erscheinen, aber manchmal sind sie nicht so offensichtlich. Die Bedeutung eines richtigen Cash Managements sollte nicht unterschätzt werden. Eine Studie, die analysierte, warum 101 Startups gescheitert waren, zeigte, dass die Hauptursache, von denen 41 davon betroffen waren, das knappe Geld war. Eine Demonstration, wie Finanzielles Missmanagement kann das Unternehmen schnell bankrott machen.

Wenn einem Unternehmen die Liquidität ausgeht, deutet dies natürlich auch darauf hin, dass es Probleme in anderen Bereichen des Unternehmens gibt oder sich ein Element nicht wie geplant entwickelt. In jedem Fall Grund genug für ein fehlerfreies Cash-Management, sei es nicht neue Probleme generieren oder solide genug sein, um andere lösen zu können, die in anderen entstanden sind Abteilungen.

Obwohl es den Anschein hat, dass alle von uns erwähnten Themen einfach nur die Unternehmensbuchhaltung betreffen, beziehen sie sich auf unterschiedliche Konzepte. Wenn das Unternehmen nicht groß ist, kann es sein, dass beide Verfahren von derselben Abteilung durchgeführt werden, aber wenn das Unternehmen größer ist Unternehmen, ist es wahrscheinlicher, dass sie ein Team für das Rechnungswesen und ein anderes für die Verwaltung der Kasse.

Wie man richtig mit Bargeld umgeht

Sobald wir die Bedeutung des Cash Managements kennen, stellt sich die Frage, wie man es am besten macht. Obwohl es, wie bei allem, was mit der Wirtschaft zu tun hat, keine Zauberformeln gibt, gibt es Fragen, die in vielen Fällen dem gesunden Menschenverstand entsprechen. Schauen wir uns einige davon genauer an.

1. Geteilte Verantwortung zwischen den Abteilungen

A priori mag es scheinen, dass alles, was mit dem Cash Management zu tun hat, ausschließlich von der Finanzabteilung verwaltet werden sollte, aber in Wirklichkeit ist es ein so wichtiges Thema, dass gilt für viele andere Unternehmensbereiche.

Die kaufmännische Abteilung hat beispielsweise ein viel tieferes Wissen über die verschiedenen Kunden, mit denen sie zusammenarbeitet, und hat in einigen Fällen eine engere Beziehung zu ihnen. Daher wäre es vernünftig, die Möglichkeit in Betracht zu ziehen, dass es der verantwortliche Handelsvertreter eines Kunden ist, der ausstehende Zahlungen mit. hat unsere Firma, die dafür verantwortlich ist, ihn zu kontaktieren und ihm die Situation zu zeigen, in der er sich befindet, um so zu versuchen, das Problem zu lösen Vorfall so schnell wie möglich und dass das Unternehmen den geschuldeten Betrag erhält, damit das Cash Management nicht gefährdet wird für länger.

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2. Anbieter pünktlich bezahlen providers

Im vorherigen Punkt haben wir das Beispiel eines Kunden unseres Unternehmens genannt, der mit einer Zahlung in Verzug ist und daher eine Schuld bei uns hat. Aber wir dürfen nicht vergessen, dass auch der umgekehrte Fall in der Geschäftswelt meist üblich ist. Nämlich, es ist oft das Unternehmen selbst, das die Zahlung von Rechnungen an seine Lieferanten verzögert, aus bestimmten Gründen. Einer von ihnen soll sich um das Cash-Management kümmern.

Obwohl dies das Ziel ist, ist diese Praxis schändlich. Es ist ein Fehler, Anbieter so zu verwenden, als wären sie Finanzinstitute, die uns Kredite geben, wenn wir sie brauchen. In Bezug auf die Reputation wird es uns ernsthaft beeinträchtigen, da es auf Dauer schwierig sein wird, mit demselben Lieferanten zusammenzuarbeiten, wenn der Ruf unseres Unternehmens besteht, dass es sich nicht rechtzeitig auszahlt. Diese Praxis wird manchmal vor Quartals- oder Jahresabschlüssen verwendet, da erwartet wird, dass Liquidität benötigt wird.

Ebenso ist es nicht entschuldbar. Ist dies der Fall, vereinbaren Sie am besten vorher mit dem Lieferanten einen Zahlungstermin, von dem das Unternehmen weiß, dass er davon ausgehen kann. Darüber hinaus könnten wir das Cash-Management des Lieferantenunternehmens ernsthaft verschlechtern, da es Geld ist, das sie erwartet haben und dass sie den Empfang einstellen, ihre Konten schwächen, manchmal ernsthaft, wenn die erteilte Bestellung wichtig ist und es sich um ein Unternehmen handelt wenig.

3. Entdecken Sie verschiedene Finanzierungsformen

Eine andere Möglichkeit, sich um das Cash Management zu kümmern, besteht darin, Finanzierungsformen jenseits der Klassiker zu evaluieren Bankkredite, die üblicherweise eingesetzten Mechanismen sind und hohe Kosten für die Unternehmen. Beispielsweise, Um Konten bei vielen ausstehenden Kundeneinzügen auszugleichen, wenden sich große Konzerne an sogenannte Inkassounternehmen.

Diese Unternehmen zahlen fast alle Schulden, die der Dritte bei sich hat, an das ursprüngliche Unternehmen zurück und verantwortlich für die Verwaltung des Einzugs der ausstehenden Rechnung mit diesem Kunden, Einbehalten einer Provision für die Arbeit getan. Es ist eine Beziehung, in der beide Unternehmen bevorzugt werden, was ein perfekter Mechanismus für Cash Management, das sieht, wie der Geldfluss nicht gefährdet wird durch Voreinstellungen.

4. Immobilisiertes Bargeld überprüfen

Eine weitere Taktik, mit der wir das Cash Management optimieren können, ist die gründliche Überprüfung der Bilanzen auf der Suche nach möglicherweise immobilisierten Barmitteln. In diesem Sinne können wir zum Beispiel Einnahmen finden, die aufgelaufen sind, weil wir unsere Produkte oder erbrachten unsere Dienstleistungen an bestimmte Kunden und wurden aus den Gründen noch nicht in Rechnung gestellt das sind.

Ebenso können wir uns gerade in der entgegengesetzten Position befinden und wir sind diejenigen, die dafür bezahlt haben Vorauszahlung an einen Lieferanten und wir konnten die geschuldeten Artikel noch nicht genießen dienen uns. In beiden Fällen ist es die Aufgabe des Cash-Management-Verantwortlichen, diese Fälle zu kontrollieren, um immer in einer möglichst effizienten Situation zu sein.

Ziele des Cash Managements

Wir haben bereits gesehen, woraus Cash Management besteht und wie man es richtig macht. Wir werden nun verschiedene Funktionen sehen, die dieser Prozess erfüllt.

1. Um den Zahlungen standhalten zu können

Offensichtlich ist das erste und wahrscheinlich wichtigste Thema, das wir mit einem richtigen Cash-Management kontrollieren können, das von sich den Zahlungen stellen, die unser Unternehmen leisten muss, von denen, die ihren eigenen Mitarbeitern sowie denen von Lieferanten und anderen Arten von Ausgaben entsprechen.

2. Ausgabenprognosen erstellen

Es geht nicht nur darum, Zahlungen zu leisten, sondern auch darum, sie zu planen und zu wissen, wie viel wir ausgeben können jederzeit die Prognosen für das Jahr auf Basis des Kapitals, das wir haben oder erwarten, zu erstellen.

3. Unvorhergesehene Ausgaben bewältigen

So sehr wir natürlich auch versuchen, alles zu planen, Es gibt Zeiten, in denen unvorhergesehene Situationen auftreten, die Ausgaben verursachen, die wir nicht hatten.. In diesen Fällen wird uns ein gutes Cash-Management ermöglichen, diesen Ereignissen leichter zu begegnen.

4. Gute Investitionen tätigen

Bei sehr guter wirtschaftlicher Lage des Unternehmens kann es sein, dass Überschüsse vorhanden sind, die investiert werden können. Richtiges Cash-Management setzt voraus Wählen Sie die besten Optionen, um dieses Geld auszugeben.

5. Fonds effizient verwalten

Die Balance zwischen Einnahmen und Ausgaben ist das Rückgrat der Buchhaltung eines Unternehmens, und dafür ist es unabdingbar, die uns zur Verfügung stehenden Mittel bestmöglich zu verwalten.

6. Gehen Sie niemals pleite

Natürlich ist die Insolvenz ein Szenario, das das Unternehmen nicht erreichen sollte, da es der Auftakt zur Insolvenz ist.

Bibliographische Referenzen:

• Gitman, L. J. (2003). Grundsätze des Finanzmanagements. Pearson Ausbildung.
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• Pérez, K.D., Socarrás, F., Labrada, E.D. (2014). Methodische Vorgehensweisen für das Cash Management. Beobachtungsstelle der lateinamerikanischen Wirtschaft. Intercontinental Academic Services SL.